上汽集团整车资产整体上市的具体方案今日出炉。G上汽（600104）7月12日公告了向控股股东上汽股份定向发行股份购买资产的董事会决议，确定了上汽集团整车资产整体上市的方向。

　　今日，G上汽披露了整体上市的具体方案。

　　根据G上汽的公告，以6月30日为基准日，拟购买上汽股份整车和关键零部件资产的评估净值为214.04亿元，G上汽以评估净值为23.42亿元的资产与上汽股份进行置换，此外向上汽股份定向发行总数为32.7503亿股的股票，价格维持7月12日公告中确定的5.82元。交易完成后，上汽股份将持有G上汽约83.83%的股份，G上汽将从传统的汽车零部件生产企业转变成为以整车业务为主的上市公司。

　　上汽股份承诺，自发行结束之日起36个月内不转让通过本次发行获得的股份。

　　购入资产16项，置出资产15项

　　G上汽今日公告的《发行股份购买资产暨关联交易报告书》厚达180页，其中详细罗列了上市公司即将购入的资产和即将置出资产的情况。

　　具体看，购入资产包括16项，即上海通用30%股权、上汽通用五菱50.098%股权、东岳汽车25%股权、通用北盛25%股权、泛亚中心50%股权、上海大众50%股权、上汽大众销售50%股权、双龙汽车48.917%股权、上汽汽车60%股权、上海申沃50%股权、彭浦机器厂80%股权、东岳动力总成25%股权、大众动力总成40%股权、中联电子53%股权、上汽财务公司55.776%股权以及本部资产，包括上汽大厦、配套总楼及相应土地使用权和汽车工程研究院整体经营性资产。

　　置出资产包括15项，即菲特尔莫古轴瓦40%股权、天合公司50%股权、三电贝洱38.5%股权、采埃孚转向机49%股权、小糸车灯公司50%股权、制动系统公司50%股权、中星悬架件75%股权、中旭弹簧50%股权、纳铁福35%股权、中炼线材40%股权、安吉汽车销售40%股权、上汽信息公司40%股权、粉末冶金厂100%股权、中弹厂100%股权、锦江商旅20%股权。

　　发行价格不变，评估增值不多

　　7月12日的公告中，G上汽拟定的定向发行价格为每股5.82元。此后，公司股价受各种因素的影响产生波动，最低曾达到4.6元的低价。当时市场曾存在上汽会不会调低发行价的担心。今日公告显示，发行价仍维持5.82元不变。

　　公司董事谷峰表示，上汽股份看好G上汽未来发展，认为5.82元的发行价并不高。

　　购入和置出资产的评估增值情况也是市场的关注点之一。评估结果显示，截至2006年6月30日，拟购买资产账面值为212.17亿元，评估值为214.04亿元（尚待上海市国资委核准），评估仅增值了0.88％。置出资产的评估增值水平也大致相当。

　　根据公司本次交易的备考合并报表，即假设本次交易在2006年1月1日完成，则G上汽的主要财务指标较其2006年半年报数据有大幅提升，其净资产由114.23亿元增长近1.65倍，达到302.81亿元；主营业务收入由44.66亿上升至57.49亿，增长28.7%；净利润由5.41亿元上升至13.90亿元，增加约为1.57倍；公司的每股收益也由0.165元增长至0.212元，增加约28%。

　　根据备考合并盈利预测，2006年公司主营业务收入将达到1112.14亿元，同比增长17.4%，净利润达到25.23亿元，同比增长32.6%，每股收益也将增至0.385元。

(责任编辑：常亚梅)